摘要：通常银行在分析一个企业信贷风险也就是贷款质量问题时，都是通过分析其公司的财务报表来分析公司的盈利能力，而本文从银行的角度来分析企业人事方面的风险进而探讨企业的贷款质量问题。
　　关键词：人事风险；贷款质量；风险识别
　　一、企业贷款质量的风险识别
　　本文是从银行的角度出发，通过分析中小企业的人事风险后进而识别其贷款的质量。首先简述企业贷款质量的定义，再简要分析一般中小企业贷款风险识别的角度有哪些。
　　1.企业贷款质量定义
　　贷款质量是指贷款资产的优劣程度。它包含三重意义：一是反映贷款资产的安全性大小，也就是说银行收回贷款的可能性有多大，面临着多大的潜在信用风险；二是反映贷款资产的合法合规性，即贷款者对资金的用途方面的合法与合规问题；三是贷款资产的效益性，着重反映贷款资产的保值增值能力。这三重意义的有机整合，构成贷款质量概念的完整内涵。
　　2.企业贷款质量风险识别角度
　　首先，现金流的识别角度。现金流对于企业来讲就像人体的血液一样，一旦发生阻滞、断流，就会危及企业的生存。尤其对于中小企业的资金链的连接至关重要。从贷款前看，银行首先需要看第一还款来源以及第二还款来源。从贷款后的资金管理来看，银行会查看企业"银行交易流水"方面的状况。其次，借款人还款意识的识别。由于中小企业的特点是，规模不大，那么企业的还款很大程度上要看企业的老板或最高领导人的信用意识强不强将影响到企业的还款意愿，因此了解企业老板的还款意愿十分重要。同样在银行贷款前，需要查询企业以及其企业老板过去有无不良贷款记录，从贷款后管理来讲，通过查看企业商业信用履行的情况来判断其还款意愿。再次，通过企业法律地位进行识别。通常银行对企业的贷款，企业必须是国家授予的合法地位的企业，且必须守法经营，这是规避法律风险的根本。银行可以从贷款前与贷款后两个方面进行识别企业的贷款质量问题，从准入角度来讲，银行要看企业是否有合法的经营执照、税务登记证等相关的证件，当然对于特别的行业需要特别的证件。从贷款后的资金管理角度来讲，银行定期检查企业相关证明法律地位的证照，检查这些证照是否已经过期，以免企业有歇业的可能，这时银行要及早启动风险的防控预案，以防止事态进一步发展。
　　二、人事风险的表现形式以及对企业的影响
　　人事风险是企业面临的一个潜在的风险，主要取决于人的因素。对于贷款质量的识别，可以从企业具体的财务状况以及其公司的运作情况等方面来分析，本文旨在通过发现企业人事风险进而得出其对企业的影响，通过企业人事方面的风险来看待企业贷款质量的问题。
　　1.人事风险的表现形式
　　人事风险不同于保险学范畴的风险，它是指由于经营管理上的不善和制度上的缺陷而导致员工对企业造成损害的可能性。人事风险发生的原因有直接和间接的，这些原因可能来自内部和外部。例如，部分员工不认同企业文化和管理风格而筹组工会，利用群体的力量来争取他们认为应该得到的权利，这是内在的人事风险；当然，假如部分员工因受不了外在的竞争厂家的高薪诱惑而集体出走，或盗取商机来通敌，这就是来自外在的人事风险。从某种意义上来讲，所有的人事风险都是人的风险，有行为、态度方面的，有工作能力方面的，有故意的或者非故意的。
　　人事风险有以下的特征。首先，人事风险根本风险源来自于企业自身，其明显的一个标志就是人的因素起到重要作用。并且，人事风险完全是由内部从业人员造成的，并受到当事人的主观意志所支配。其次，人事风险有较大的突发性以及潜伏性。人的行为受到思想的控制，但是人们常常是非理性的，那么对于一个企业来说，常常面临着风险。违规行为只不过是个人非分要求的外在表现，非分要求才是人事风险的根源所在。正因为是非分要求，那么当事人肯定不会在公开场合，做一些有利于自身利益的行为。当然，一个人的掩饰又大大的增加人事风险的隐蔽性，因此也给识别和判断、防范人事风险带来难度。正是人事风险过程的潜伏性，又注定企业最终会面临着人事风险突发性。再次，一个企业的人事风险的大小与当事人的职位大小相关。人事风险大小与当事人职位高低相关是有原因的，企业内部权利结构如同倒立的金字塔，上大下小。权利的指向性一般是由高职位向低职位，当然高职位的人掌握的资源肯定比低职位的人掌控的多，并且其控制能力也大，影响力相应的也会不断增加。同时也可以想到，高职位的人其受到的监督比低职位的人受到的监督少，其实当一个人受监督和约束越少，越权行为发生的概率就会越大。因此，可以得出一个结论就是，企业代表的风险也就越大。现实中常常有一个人断送一个企业的事件不是耸人听闻的。最后，人事风险不像企业面临的其他风险一样，可以向保险公司缴纳一定的保险费用，将企业面临的风险转移出去，目前保险公司没有提供企业人事风险这样的保险产品，或者用金融产品来转移，因为金融产品的提供者也不知道用什么样的方式来衡量人事风险的大小。

---

期刊库（http://www.zgqkk.com），是一个专门从事期刊推广、投稿辅导的网站。
　　本站提供如何投稿辅导，寻求投稿辅导合作，快速投稿辅导，投稿辅导格式指导等解决方案：省级投稿辅导/国家级投稿辅导/核心期刊投稿辅导//职称投稿辅导。

---

　　【免责声明】本文仅代表作者本人观点，与投稿辅导_期刊发表_中国期刊库专业期刊网站无关。投稿辅导_期刊发表_中国期刊库专业期刊网站站对文中陈述、观点判断保持中立，不对所包含内容的准确性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保证。请读者仅作参考，并请自行承担全部责任。