（2）经营风险高。从我国目前的情况来看，市场需求不断变化，市场竞争日趋白热化，而民营中小企业抗市场波动的能力低，收集信息的速度慢，做出正确经营判断的反应不够迅速，企业经营风险增大。与此同时，为了经营的需要，很多民营中小企业不得不不断地借新债还旧债，加大了交易成本。

　　（3）缺乏现代经营管理理念。目前，河南省民营中小企业中，大部分的经营理念相对滞后，企业的经营者和主要从业人员的思想文化素质相对较低，知识结构不完善，思想落后，生产意识狭隘，大都没有接受过有关政策法规、市场营销、人力资源、财务及管理决策等方面的学习培训。而且大都以家族化经营，具有很强的功利性价值取向，缺乏适合企业的稳定精干的员工队伍，人才流失。这些都是河南省民营中小企业缺乏现代经营管理理念的表现，这些问题在一定程度上阻碍了企业的顺利融资。

　　（4）企业规模。目前大多数民营中小企业还处于初步发展扩张阶段，企业实力相对较小。规模大的企业比小的企业更为稳定，而且拥有多元化的经营，具有相对稳定的收益，破产的概率更低，能够承受高的负债。同时，规模大的企业容易在内部进行资金调度，公司部门间进行内部资金融通可以减少对外部资金的需求，这些大企业对于小企业的优势，使得金融机构更倾向于为大企业融资。

　　3.2 企业融资困难的外部原因

　　（1）政府扶持力度不够。虽然，国务院从2010年就开始扶持民营中小企业的融资，如：股份制商业银行、城市商业银行、农村信用社等地方性金融机构支持民营中小企业的发展。但是政府对于民营中小企业的扶持力度还不够，方向还不明确，其中主要体现在利率政策的缺陷、税收政策的缺陷等。从相关的法律政策上看，我国政府没有从法律上确认民营中小企业的相对特殊地位，而且没有为民营中小企业及时、有效地从银行等金融机构和非金融机构获得融资等金融服务提供相应的法律依据。相关法律法规的缺失使民营中小企业与大企业的法律地位不平等，银行在选择它们的信贷客户时，为了降低监控成本和信贷风险，自然而然地就会选择那些资信等级高、经营效益好的大企业，而民营中小企业就成为了忽略的对象。

　　（2）信用担保环境在一定程度上的影响。担保是解决民营中小企业融资难的一个重要途径。在发达国家中基本都是通过信用担保体系来解决民营中小企业融资难的问题，但是在发展中国家，信用担保机制很不健全，还处于一个发展基础阶段。与此同时，河南省民营中小企业目前大都规模小，可抵押的财产少，且资产评估中介服务不规范，还属于部门垄断服务，对抵押物的评估往往不按市场行为准确评估，随意性很大。这更加剧了河南省民营中小企业融资的难度。因此，有效的民营中小企业信用担保机制就显得尤为重要。目前的担保机构质量普遍不高，担保体系也不健全，具体运作管理方式存在缺陷，对申请担保企业的审查较为苛刻，许多无法获得银行贷款的中小企业同样无法获得担保公司的担保。

　　（3）融资机制缺失。民营中小企业融资难许多年来难以破解，一个主要原因就是没有建立支持民营中小企业融资的机制。虽然近几年各大金融机构给民营中小企业的贷款量逐年增高，但是仍然不能解决民营中小企业融资难的现状。而且各大银行也没有专门为民营中小企业融资的服务，民营中小企业贷款各个项目都难以满足银行的要求。

　　（4）金融中介机构缺乏。我国融资市场目前是缺乏与过剩并存，各投资公司和金融机构还有大量资金没有投放，而民营中小企业却无处借贷。随着近几年的发展，原来有些定位于为民营中小企业服务的城市信用合作社也纷纷合并成了合作银行的地方商业银行，相应的主要服务对象也发生了很大变化，大型企业成为银行的主要服务对象，而相反地民营中小企业的融资渠道变得更加狭窄了。同时由于商业银行改制后信贷权利的回收，为民营中小企业贷款的基层银行没有了独立的审判权向中小企业贷款，加上市场竞争的日趋激烈，一些民营中小企业销售压力增加，大量资金都积压在了生产环节，应收账款增多，存货占用的资金上升，企业融资因此出现周转不灵，不能正常运转，商业银行再缩减信贷规模，减少资金的供应，民营中小企业面临的融资压力进一步增大。

　　4 解决民营中小企业融资难的措施

　　4.1 提高现代经营管理理念

　　企业能否持续快速有效发展，与自身的管理理念是息息相关的。民营中小企业要获得大发展，除了国家法律法规等大环境保障外，关键的是要着重提高企业经营者和主要从业人员的思想文化素质，完善知识结构，转变经营管理观念，更新思想，摆脱狭隘的小生产意识的影响，要进行有关政策法规、市场营销、财务及管理决策和人力资源等方面的学习培训，培养一批懂经营、会管理和具备良好综合素质的民营企业家和职业经理人。管理职业化是民营中小企业成长的必由之路。企业的成长，在不同的阶段需要不同的管理方式，民营中小企业应该结合自身的情况，选择正确科学的管理方式，使自身的发展可持续。

　　只有先进的符合企业发展要求的经营管理模式，才能促进企业的发展。民营企业的发展趋势就是控股化、集约化。而管理理念不能随便变换，一方面又要在一定阶段果敢地抛弃旧的管理模式，大胆借鉴国内外先进的管理经验，结合自身情况，大步迈向股份化、规范化，建立起适应企业发展的新型的现代企业科学管理模式；另一方面要充分吸取家长式管理模式灵活高效的优势，注意不断改进、总结和提高。

　　4.2 健全融资担保体系

　　（1）借鉴经验，制定民营中小企业信用贷款担保制度。目前，河南省民营中小企业由于市场竞争风险加大，缺乏有效的信用担保和资产抵押，商业银行对于小企业的贷款投放力度受到严重制约。我们应大胆借鉴那些成功经验，研究制定适合河南省的中小企业信贷担保制度，为河南省民营中小企业融资担保提供保障。

　　（2）制定法律保障。国家应该制定和出台有关民营中小企业信贷担保的法律法规，并制定支持民营中小企业发展的有关实施细则，使得民营中小企业融资担保体系在有关法律制度的保障下得以完善，充分发挥其对民营中小企业发展的支持作用。

　　（3）建立健全民营中小企业融资担保基金。我国应该借鉴国际经验，从国情出发，建立民营中小企业融资担保基金。建立民营中小企业融资担保基金不仅能够改善目前民营中小企业融资贷款难的现状，从而促进了民营中小企业的健康发展，同时也迎合了金融部门拓展业务的迫切需要。去年以来，中小企业发展提到了一个新的战略高度，国务院要求四大国有商业银行成立中小企业信贷部，加强对中小企业的支持。但是，由于中小企业信用担保体系不健全，金融支持中小企业发展的业务拓展难度较大，往往出现资金紧缺和闲置并存现象。信用担保基金的建立，提高了中小企业的信誉度，同时也分担了银行对中小企业的贷款风险，增强了银行的贷款信心，必将为银行开拓新的金融业务提供巨大商机。同时，信贷资产过度集中于少数大企业，会造成银行信贷资产过于密集，风险过于集中，甚至可能出现少数企业经营状况决定金融机构生存的问题。反之，通过信用担保这个桥梁，加大对中小企业的信贷投入，可以分散信贷风险，优化资本结构，从而有利于防范和化解金融风险。

　　4.3 大力发展地方性中小金融机构

　　地方性中小金融机构包括城市信用社、农村信用社、商业银行、地方性中小企业产权交易市场、中小企业债券市场和地方性风险投资公司。地方中小金融机构拥有为民营中小企业提供服务的信息优势：民营中小金融机构一般是地方性金融机构，通过长期的合作关系，中小金融机构对地方民营中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于民营中小金融机构与民营中小企业之间的信息不对称问题。

　　为了使中小金融机构更好地为中小企业服务，应做好以下工作：

　　（1）重构地方中小金融机构的产权结构和制度，建立规范的公司治理结构；地方中小金融机构要按各自的优势进行正确的市场定位，把主要服务对象定位于广大的民营中小企业，全心全意为民营中小企业服务。

　　（2）金融业是个风险极大、容易发生欺诈行为的行业，必须改善地方中小金融机构的监管制度，加强监督力度，控制市场风险，将对地方中小金融机构的监管纳入整个金融市场的监管体系中，监管的重点落在对其高层管理人员的资格审查和资产负债管理、贷款风险管理等风险监管上。

　　（3）逐步解决贷款市场的垄断问题，允许非国有中小金融机构进入市场参与竞争，允许有实力的企业出资兴办地方型股份制商业银行，在建立过程中要坚持市场导向，政府只起协调发展和指导监督的作用。

　　（4）为了地方中小金融机构的生存和发展，可使利率调节具有一定弹性，在适当情况下允许部分民营中小企业以低于或高于市场利率的利率获得贷款，适当放宽贷款利率浮动幅度。

　　（5）创建科学完善的中小企业信用等级评估体系，根据中小企业经营者素质、风险保障能力、经营状况、偿债能力及信用记录、发展前景等主要指标，综合评出不同等级，作为中小金融机构对中小企业信贷决策和重点扶持的依据。

　　5 结 论

　　解决河南省民营中小企业融资问题不可能一蹴而就，这需要各级政府、金融机构、公司以及其他行业的通力合作。改善民营中小企业融资理论上较深，实践性也很强，尚需深入研究、大胆实践、不断创新，尤其要进一步对民营中小企业融资优化方法和措施进行研究，同时还应进一步加强民营中小企业公司监督和信用等级评价工作。解决民营中小企业融资，不仅仅是为了改善资金状况，更关键的是要优化企业资金来源与资金运营的协调，使企业运行和发展更适应市场经济要求，同时实现资金最大效率的增值。

　　参考文献：

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　　[3]谢璇.通货膨胀下中小企业融资问题研究[J].中国商贸，2011（6）：107-108.

　　[4]王彬，张柏：中小企业融资问题的探讨[J].中国商贸，2011（21）：115-116.

　　[5]陈湘涛.我国民营中小企业融资问题探讨[J].中国外贸，2012（257）：22-26.

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